1С: Консолидация

«1С:Консолидация 8» - решение для предприятий, которые существуют в форме холдингов или групп компаний, в структуре которых обычно выделяют материнскую и несколько дочерних организаций. Приоритетными для таких организаций становятся задачи подготовки и анализа консолидированной отчетности, где была бы представлена информация по всему бизнесу в целом. Подготовка такой отчетности зачастую требует больших усилий, так как необходимо исключать результаты операций между организациями группы, определять размер прибыли основных владельцев и миноритариев. Эти задачи могут быть успешно решены с помощью «1С:Консолидация», внедрение которой значительно упростит процесс производства. Продукт «1С:Консолидация 8» позволяет автоматизировать планирование деятельности и контроль эффективности корпораций. Облегчает процесс подготовки консолидированной отчетности.

• Внедрение «1С:Консолидация 8» позволяет автоматизировать решение следующих задач:
• сбор, централизованное хранение и операционной и финансовой информации о деятельности различных бизнес-единиц;
• формирование управленческой отчетности по данным, находящимся в различных информационных системах;
• бюджетное управление отдельными компаниями и группами компаний;
• централизованное казначейство;
• управление компанией на основе ключевых показателей эффективности;
• трансформация отчетности, сформированной по одним стандартам, в отчетность других стандартов (РСБУ, МСФО, US GAAP, управленческий учет);
• консолидация управленческой, бухгалтерской, международной отчетности;
• финансовый анализ данных отдельной и консолидированной отчетности с выдачей текстового заключения о текущем и прогнозируемом финансовом положении бизнес-единиц и группы в целом.

С помощью «1С:Консолидация » проще провести финансовый анализ данных отдельной и консолидированной отчетности с выдачей текстового заключения о текущем и прогнозируемом финансовом положении бизнес-единиц и группы в целом.

• При внедрении «1С:Консолидация» станет доступен ряд методических моделей, каждая из которых содержит необходимые компоненты для контроля над корпоративным бюджетом:
• Бюджетирование торговой компании
• Бюджетирование группы компаний
• Трансформация и консолидация по МСФО
• Консолидация РБСУ

• Широкие возможности «1С:Консолидация » дает разным участникам бизнеса:
• Руководству позволяет производить анализ деятельности предприятия на качественно новом уровне;

• Финансовый отдел получит доступ к разным формам отчетности и источникам получения необходимых сведений;

• Широкий спектр возможностей станет доступен отделу МФСО, благодаря встроенной в «1С:Консолидацию» модели "Трансформация и консолидация МСФО".

Бюджетирование и управленческая отчетность

Бюджетное управление компанией позволяет формулировать в измеримых ключевых показателях бизнес-цели, в соответствии с ними планировать деятельность, в ходе выполнения планов контролировать ресурсы и анализировать достигнутые результаты. В целом бюджетное управление позволяет снизить системные риски при развитии компании и ухудшении конъюнктуры за счет нормирования ресурсов и повышения уровня финансового контроля в компании.

"1С:Консолидация 8" – это универсальное решение для автоматизации функций бюджетного управления как на уровне холдинга, так и отдельной бизнес-единицы.

Прикладное решение обладает эффективными средствами импорта информации из различных систем учета и управления (в т. ч. в формате MS Excel), что позволяет снизить трудоемкость ввода и повысить доверие к фактическим данным.

Реализованные способы удаленного доступа, такие как веб-интерфейс, распределенные информационные базы, позволяют организовать территориально распределенную обработку данных.

Это существенно снижает трудоемкость ввода исходных данных и способствует повышению качества отчетности.

Бесшовная интеграция с прикладными решениями на платформе "1С:Предприятие 8" (включая расшифровку до документов систем управления и учета на платформе "1С:Предприятие" версий 7.7 и 8) позволяет объединить различные информационные системы в единое информационное пространство и снизить нагрузку на службу IT.

Конечный бизнес-пользователь имеет возможность самостоятельно определять перечень необходимых классификаторов, аналитик, показателей, разрабатывать бюджетные модели и комплекты отчетности различного назначения.

Поддерживаются обе парадигмы планирования – "многомерные таблицы" и "планирование от хозяйственной операции".

В ходе планирования пользователь имеет возможность прогнозировать динамику показателей, используя различные варианты расчета, консолидации и распределения показателей, а также функции "скользящего планирования" и "планирования от достигнутого", быстро формировать необходимые бюджеты. При этом можно комбинировать методологии планирования "снизу вверх" и "сверху вниз" и использовать механизм автоматического исключения внутригрупповых оборотов.

Поддержка мультивалютности и мультиязычности обеспечивает необходимую форму представления бюджетов и корпоративной отчетности.

Развитые функции по управлению организационно-финансовой структурой группы обеспечивают удобное формирование иерархии различных (в том числе и пересекающихся) периметров консолидации, что позволяет обслуживать необходимые принципы выделения центров финансовой ответственности.

Инструменты управления процессами позволяют регламентировать бюджетный процесс и распределять ответственность между его участниками.

Для согласования бюджетов система позволяет использовать настраиваемые в пользовательском режиме маршруты любой сложности.

Автоматическое уведомление заинтересованных сотрудников о ходе процесса согласования, функции комментирования и управления версиями бюджетов обеспечивают эффективное взаимодействие в процессе планирования.

Имеется возможность из "1С:Консолидации 8" после завершения планирования автоматически установить лимиты по статьям движения денежных средств в "1С:Управление производственным предприятием 8". Это позволяет обеспечить контроль операций по расходным статьям бюджетов, созданным в решении "1С:Консолидация 8", при согласовании казначейских заявок в "1С:Управление производственным предприятием 8".

Благодаря возможности использования веб-клиента система позволяет сократить сроки, повысить качество планирования и оперативного анализа исполнения бюджетов за счет включения в бюджетный процесс удаленных бизнес-единиц.

Бизнес-анализ

Подсистема бизнес-анализа позволяет получать нужную информацию в нужное время (в т. ч. и автоматически по электронной почте) в удобной для анализа форме независимо от источников исходных данных и используемых в компании систем управления и учета.

Функции анализа включают возможность проведения "Что если?", план-фактного, АВС, факторного анализов, а также интеллектуального анализа данных, позволяющего выявить неочевидные закономерности в больших массивах информации.

С помощью соответствующей референтной модели, включающей 50 финансовых показателей, система позволяет проводить финансовый анализ отчетности с выдачей текстового заключения о текущем и прогнозируемом финансовом положении бизнес-единиц и группы в целом.

"1С:Консолидация" обеспечивает возможность анализировать результаты деятельности холдинга и его отдельных бизнес-единиц из любой точки мира с помощью инструментов "Монитор ключевых показателей", "Аналитические отчеты", «Аналитические панели» которые доступны в режиме веб-клиента. Агрегированные или расчетные показатели можно последовательно расшифровать вплоть до документа внешней учетной системы.

Сбалансированная система показателей (Balanced Scorecard)

"1С:Консолидация 8 ПРОФ" включает подсистему, позволяющую автоматизировать стратегическое управление современным холдингом в соответствии с концепцией Balanced Scorecard (система сбалансированных показателей, BSC). Функционал позволяет наглядно моделировать систему стратегических целей компании и ключевых показателей ее эффективности, отслеживать динамику их изменения, проводить расширенный анализ KPI, а также фиксировать инициативы, направленные на достижение указанных целей.

Централизованное казначейство

Подсистема централизованного казначейства предназначена для автоматизации централизованного контроля над платежами группы компаний.

• Подсистема позволяет повысить эффективность управления денежными средствами группы компаний за счет следующих возможностей:
• централизованного контроля над платежами организационных единиц;
• оперативной инвентаризации расчетных счетов и состояния взаиморасчетов;
• компенсации кассовых разрывов и сокращения уровня неиспользуемых денежных средств на расчетных счетах с помощью внутригрупповых перемещений денежных средств;
• повышения исполнимости бюджета движения денежных средств, ускорения процедур согласования платежей.

• Подсистема обеспечивает:
• консолидацию планируемых и фактических платежных потоков;
• организационных единиц группы компаний;
• планирование движений денежных средств;
• лимитирование потоков и остатков денежных средств;
• управление планируемыми денежными потоками группы компаний.

Благодаря функционалу по вводу и размещению заявок на расходование денежных средств через Интернет подсистема позволяет повысить эффективность централизованного контроля и управления денежными средствами территориально распределенного холдинга.

Подготовка отдельной и консолидированной отчетности МСФО

В дополнение к описанным возможностям, ориентированным на автоматизацию бюджетного управления, версия ПРОФ прикладного решения "1С:Консолидация 8" имеет необходимый набор инструментов для подготовки отдельной и консолидированной отчетности, представленной в соответствии с МСФО.

Поддерживается любое количество планов показателей, настройка процедур трансляции финансовой информации с планов счетов учетных решений.

Реализованы ручные и автоматизированные трансформационные корректировки, нивелирующие различия в учетных политиках РСБУ и МСФО.

Функции по регистрации организационных изменений в группе компаний позволяют обслуживать сложные схемы взаимных инвестиций между компаниями холдинга.

Развитые функции по импорту и входному контролю отчетности позволяют обеспечить высокое качество исходной информации и снизить трудоемкость рутинных операций.

Функции управления процессами в сочетании с шаблонами автоматических трансформационных корректировок потенциально позволяют получать консолидированную отчетность МСФО в "один клик".

В прикладном решении серьезное внимание уделено аудируемости информации. Поддерживаются различные виды расшифровок, включая трансформационные и консолидационные таблицы, а также расшифровку до учетного документа внешней информационной базы. Графическое представление зависимостей между различными показателями отчетности в виде дерева облегчает декомпозицию расчетных показателей и проверку корректности алгоритмов.

Комплекс рассмотренных инструментов позволяет в единой среде анализировать, моделировать, осуществлять мониторинг ключевых показателей и планировать развитие территориально распределенного бизнеса. Кроме того, система позволяет автоматизировать полный цикл подготовки консолидированной отчетности РСБУ и МСФО.

Важным конкурентным преимуществом "1С:Консолидация 8 ПРОФ" является комплексирование в одном прикладном решении инструментов, ориентированных на краткосрочное финансовое планирование (включая централизованное казначейство), среднесрочное бюджетирование, бизнес-анализ и стратегическое управление (Balanced Scorecard). Это позволяет связать процесс реализации стратегии на различных уровнях компании с процессами бюджетирования и анализа управленческой отчетности, избежать функционального разрыва между различными уровнями планирования и контроля современной компании.

Прикладное решение "1С:Консолидация 8" разработано в тесном взаимодействии с компаниями KPMG и PricewaterhouseCoopers.

Управление нормативно-справочной информацией холдинга

• В целях обеспечения сопоставимости и согласованности аналитической информации, импортируемой из внешних информационных баз на платформе «1С:Предприятие 8», конфигурация поддерживает следующие функции по управлению нормативно-справочной информацией (НСИ) холдинга:
• импорт и хранение информации о структуре справочников систем управления и учета;
• синхронизация внутренних справочников "1С:Консолидации 8" и справочников внешних систем;
• импорт НСИ как в ходе сеанса импорта отчетности, так и по требованию;
• удаление дублей в НСИ из различных внешних источников;
• централизованное ведение и согласование вносимых изменений эталонных корпоративных классификаторов;
• передача стандартизованной НСИ в системы-потребители на платформе "1С:Предприятие 8".

• Несмотря на богатые возможности по разработке собственных моделей обработки отчетности в поставку прикладных решений семейства "1С:Консолидация 8" включены методические модели, использование которых значительно ускоряет внедрение системы при автоматизации типовых задач:
• "Бюджетирование торговой компании";
• "Консолидация РСБУ";
• "Анализ и прогноз финансового состояния отдельных предприятий и холдингов";
• "Бюджетирование группы компаний" (только "1С:Консолидация 8 ПРОФ");
• "Трансформация и консолидация по МСФО" (только "1С:Консолидация 8 ПРОФ").

Методическая модель "Бюджетирование торговой компании"

• Методическая модель содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, типичный для оптовых торговых компаний. Она ориентирована на поддержку функций планирования, лимитирования и контроля операционной деятельности компаний указанного профиля на краткосрочных и среднесрочных горизонтах и в следующих ракурсах:
• продажи, взаиморасчеты с контрагентами;
• внешнее финансирование, движение ТМЦ;
• >структура коммерческих и управленческих затрат и расходов;
• агрегированное представление доходов и расходов компании;
• движение денежных средств, структура оборотных активов и обязательств;
• интегральные операционные и финансовые индикаторы (ключевые показатели эффективности).

Методическая модель "Консолидация РСБУ"

Методическая модель подготовлена на основе российских требований к сводной бухгалтерской отчетности, приведенных в Методических рекомендациях по составлению и представлению сводной бухгалтерской отчетности, утвержденных приказом Минфина РФ от 30.12.96 г. № 112 (с изменениями и дополнениями).

В случае их недостаточности приводится собственная реализация (как правило, основанная на Международных стандартах финансовой отчетности).

Методическая модель "Анализ и прогноз финансового состояния отдельных предприятий и холдингов"

Методическая модель позволяет провести анализ финансового состояния, ликвидности, устойчивости, прибыльности отдельных предприятий, бизнес-направлений и холдинга в целом на основании данных учетных систем и консолидированной отчетности и выдать по ее результатам развернутое заключение.

Анализ финансовых показателей производится по агрегированным балансу и отчету о прибылях и убытках, показатели которых, в свою очередь, формируются на основе финансовых отчетов других методических моделей «1С:Консолидации 8» либо на основе бухгалтерских итогов типовых учетных решений.

Методическая модель "Бюджетирование группы компаний"

Методическая модель содержит базовый набор элементов бюджетного процесса, присущий для многоотраслевых групп компаний, и ориентирована на поддержку планирования, лимитирования и контроля операционной, инвестиционной и финансовой деятельности как отдельных компаний, так и группы компаний в целом на краткосрочных и среднесрочных горизонтах планирования.

• Методическая модель покрывает следующие объекты управления:
• продажи, взаиморасчеты с контрагентами, движение ТМЦ;
• структуру коммерческих и управленческих затрат и расходов;
• доходы и расходы компании, движение денежных средств;
• структуру оборотных активов и обязательств;
• привлечение и размещение кредитов и займов, инвестиции и возврат инвестиций.

В модель также включен набор интегральных операционных и финансовых индикаторов (ключевых показателей эффективности).

Методическая модель "Трансформация и консолидация по МСФО"

Методическая модель содержит комплект исходных, трансформационных и итоговых форм, обеспечивающих подготовку отчетности в соответствии с МСФО. Модель включает более 60 трансформационных корректировок и консолидационных поправок, отражающих типичные различия между учетными политиками РСБУ и МСФО.

Особое внимание уделено автоматизации подготовки примечаний к консолидированной отчетности, что, как правило, является одним из наиболее трудоемких этапов подготовки отчетности МСФО. В общей сложности продукт содержит более 20 типичных примечаний, обеспечивающих надлежащее раскрытие финансовой информации в соответствии с МСФО.

Компанией PricewaterhouseCoopers проведен аудит комплекта итоговой отчетности на предмет соответствия требованиям МСФО по раскрытию и представлению информации, а также сложившейся практике раскрытия информации. По итогам аудита выдано положительное заключение.

Топ-менеджерам

Получение управленческой отчетности в удобном для интерпретации виде.

Если какие-то формы или таблицы уже используются, необходимая информация будет представлена в привычном для пользователя формате.

Если есть необходимость в расширении и углублении получаемых данных, "1С:Консолидация 8" позволяет реализовать самые разнообразные требования к составу и форме управленческих отчетов.

• Широкие возможности для полноценного анализа деятельности предприятия:
• "Видеть общую картину: аналитические отчеты и панели индикаторов позволяют выявить общие структурные зависимости, наиболее критичные отклонения, тенденции изменения показателей.
• Анализировать проблемные участки: представленные выше данные можно также расшифровать сводными таблицами, что позволяет выделить компоненты тех или иных зависимостей и отклонений.
• Определять источник проблемы: при необходимости напрямую из сводного отчета можно выйти на первичные документы, относящиеся к проблемной области.

• Качественная поддержка управления деятельностью группы компаний:
• Обеспечение рационального баланса между централизацией и делегированием функций планирования и контроля в управляющей компании и зависимых организациях.
• Сравнительный анализ эффективности различных компаний, входящих в группу.
• Анализ финансовых потоков внутри холдинга.
• Принятие аргументированных решений по трансфертному ценообразованию.
• Поддержка мультифирменных схем налогового планирования и оптимизации.
• Организация единого бюджетного процесса и казначейства в рамках группы компаний.
• Снижение затрат на подготовку и аудит трансформированной отчетности.

Финансовой службе

Реализация любых требований к финансовой отчетности.

• Разнообразные средства перекрестной проверки комплектов отчетности:
• на этапе разработки – анализ установленных взаимосвязей, маршрутов трансформации данных;
• на этапе формирования – сверка значений показателей различных отчетов (камеральная проверка) с формированием протокола.

• Различные источники получения данных. При формировании одного и того же комплекта отчетов одновременно можно использовать:
• информацию, полученную напрямую из учетных решений на платформе "1С:Предприятие 8";
• данные из файлов - табличных документов;
• ручной ввод через веб-интерфейс с возможностью сохранения аудиторского следа и комментариев к изменениям.

Тесное взаимодействие с другими учетными решениями на платформе "1С:Предприятие 8": пользователь при необходимости может непосредственно из экземпляра отчета "1С:Консолидации 8" расшифровать показатель вплоть до первичного документа.

Система имеет встроенные инструменты автоматической сверки и элиминации внутригрупповых операций.

Описанные возможности позволяют существенно сократить сроки закрытия периодов и снизить влияние "человеческого фактора" на качество подготовки отчетности.

Отделу МСФО

Возможность быстрой пользовательской настройки трансформационных моделей, основных форм отчетности и примечаний.

Мультивалютность и конвертация показателей в соответствии с IAS 21.

• Консолидация с учетом основных положений IAS 24, 27, 28, 31, IFRS 3:
• различные методы консолидации;
• одноступенчатая и многоступенчатая консолидация;
• автоматические сверка, урегулирование, элиминация внутригрупповых операций;
• регистрация инвесторов и связанных сторон;
• организационно-финансовая структура группы любой сложности, включая субхолдинги и сегменты;
• расчет полной доли владения группы и доли меньшинства для групп со сложными взаимными инвестициями;
• расчет гудвилла и учет приобретения/потери контроля над компаниями в периоде консолидации.

Беспрецедентные возможности по выверке и расшифровке информации значительно облегчают аудит отчетности и трансформационных моделей.

Существенное сокращение сроков автоматизации достигается за счет имеющейся в поставке модели "Трансформация и консолидация МСФО".